金融詐騙罪

　　【重點(diǎn)法條】

　　第一百九十六條　有下列情形之一，進(jìn)行信用卡詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒 刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：

　　（一）使用偽造的信用卡的；

　　（二）使用作廢的信用卡的；

　?。ㄈ┟坝盟诵庞每ǖ?；

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　　前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行催收后仍不歸還的行為?！”I竊信用卡并使用的，依照本法第二百六十四條的規(guī)定定罪處罰。

　　【相關(guān)法條】　《刑法》第177、195、264條；最高人民法院1997年11月4日 《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第10條。

　　【意思分解】

　　1.本條規(guī)定的是信用卡詐騙罪。本罪的主體僅為自然人，不包括單位。主觀方面具有非法占有他人財(cái)物的目的?？陀^方面的行為方式有使用偽造的、作廢的信用卡或者冒用他人的信用卡以及惡意透支。

　　2.注意認(rèn)定透支的性質(zhì)，善意透支是信用卡的特有功能，而惡意透支才是法律懲處 的對(duì)象。構(gòu)成犯罪的惡意透支同時(shí)具有兩個(gè)要素：一是透支超過規(guī)定的限額或期限；二是經(jīng)發(fā)卡銀行催還而仍不歸還的行為。

　　3.注意盜竊信用卡并使用的，應(yīng)構(gòu)成第264條的盜竊罪而非信用卡詐騙罪，其盜竊數(shù)額應(yīng)根 據(jù)《關(guān)于審理盜竊案件具體應(yīng)用法律若干問題的解釋》第10條之規(guī)定，以行為人盜竊信用卡后使用的數(shù)額認(rèn)定而不以信用卡的面值額認(rèn)定。

　　4.注意區(qū)分信用卡詐騙罪與第177條偽造信用卡的行為、第195條信用證詐騙罪的界限。偽 造信用卡并用偽造的信用卡進(jìn)行詐騙的，屬于牽連犯，應(yīng)擇一重罪論處。信用卡詐騙與信用證詐騙的行為方式基本一致，除了對(duì)象一個(gè)為信用卡，一個(gè)為信用證外，在行為方式上，使用變?cè)斓男庞米C可以構(gòu)成信用證詐騙罪，但使用變?cè)斓男庞每▌t不存在信用卡詐騙罪問題。再者，根據(jù)《刑法》第200條的規(guī)定，單位可以構(gòu)成信用證詐騙罪，但不構(gòu)成信用卡詐騙罪。

　　5.注意本罪須有“數(shù)額較大”的限制。

　　【重點(diǎn)法條】

　　第一百九十八條　有下列情形之一，進(jìn)行保險(xiǎn)詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑 或者拘 役，并處五萬元以上十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)：

　　（一）投保人故意虛構(gòu)保險(xiǎn)標(biāo)的，騙取保險(xiǎn)金的；

　?。ǘ┩侗Ｈ?、被保險(xiǎn)人或者受益人對(duì)發(fā)生的保險(xiǎn)事故編造虛假的原因或者夸大損失的程度，騙取保險(xiǎn)金的；

　?。ㄈ┩侗Ｈ恕⒈槐ｋU(xiǎn)人或者受益人編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

　　（四）投保人、被保險(xiǎn)人故意造成財(cái)產(chǎn)損失的保險(xiǎn)事故，騙取保險(xiǎn)金的；

　?。ㄎ澹┩侗Ｈ恕⑹芤嫒斯室庠斐杀槐ｋU(xiǎn)人死亡、傷殘或者疾病，騙取保險(xiǎn)金的。

　　有前款第四項(xiàng)、第五項(xiàng)所列行為，同時(shí)構(gòu)成其他犯罪的，依照數(shù)罪并罰的規(guī)定處罰。

　　單位犯第一款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑。　保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人故意提供虛假的證明文件，為他人詐騙提供條件的，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論處。

　　【相關(guān)法條】　《刑法》第183、229條。

　　【意思分解】

　　1.本條規(guī)定的是保險(xiǎn)詐騙罪，實(shí)際上為騙取保險(xiǎn)金的詐騙行為。本罪的主體是特定的主體 ，即僅為投保人、被保險(xiǎn)人或受益人，單位也可構(gòu)成本罪。主觀上以非法占有保險(xiǎn)金為犯罪目的。

　　2.保險(xiǎn)詐騙罪的客觀行為表現(xiàn)實(shí)際上為一種詐騙行為，本條規(guī)定了五種法定的行為方式，前三種為故意編造事故（或事實(shí)），后二種為故意制造保險(xiǎn)事故：包括故意制造財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事故（第（四）項(xiàng)規(guī)定）和故意制造人身保險(xiǎn)事故（第（五）項(xiàng)規(guī)定）。

　　3.如果投保人、被保險(xiǎn)人為了騙取保險(xiǎn)金，故意制造財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)事故或故意制造人身保險(xiǎn)事故的行為同時(shí)又構(gòu)成其他犯罪的，如放火罪、爆炸罪、故意殺人罪、故意傷害罪，根據(jù)本條第2款的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)與保險(xiǎn)詐騙罪數(shù)罪并罰。這是一種法律的特別規(guī)定，雖然從理論上看故意制造保險(xiǎn)事故的行為與騙取保險(xiǎn)金的行為屬于一種手段與目的的牽連關(guān)系，但這里不適用牽連犯的擇一重罪論處的處斷原則。

　　4.如果保險(xiǎn)公司的工作人員利用職務(wù)上的便利，故意編造未曾發(fā)生的保險(xiǎn)事故進(jìn)行虛假理賠、騙取保險(xiǎn)金的，則不構(gòu)成本罪，而應(yīng)依照第183條的規(guī)定，區(qū)別該工作人員是否為國(guó)有保險(xiǎn)公司工作人員和國(guó)有保險(xiǎn)公司委派到非國(guó)有保險(xiǎn)公司從事公務(wù)的人員，分別定職務(wù)侵占罪或者貪污罪。

　　5.保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人等人員故意提供虛假證明文件的，依本條第4款 的規(guī)定，以保險(xiǎn)詐騙的共犯論，而不定第229條的“提供虛假證明文件罪”。 但如果保險(xiǎn)事故的鑒定人、證明人、財(cái)產(chǎn)評(píng)估人由于工作嚴(yán)重不負(fù)責(zé)任，提供的證明文件重大失實(shí)，結(jié)果為他人騙取保險(xiǎn)金提供了便利的，應(yīng)當(dāng)依照第229條第3款的規(guī)定，以“出具證明文件重大失實(shí)罪”定罪處罰。